银行账号切不可随意提供给他人“走账”

由于当事人不懂法，为一些网络犯罪分子提供银行卡、微信账号、支付宝账号用于结算，最终导致构成犯罪。作为单位来说，要防范本罪，切不可将单位账号随意提供给他人进行所谓的“走账”。对于一些互联网企业来说，为其他企业提供互联网接入、服务器托管、网络储存、通讯传输、广告推广业务时，应当对合作方的业务合法性进行审核，如果判断合作方的业务可能存在违法行为时，应当拒绝进行合作，不能由于一些小利益，导致让单位最后承担刑事风险。

私自设电台发广告涉嫌犯罪

本案被告人为了谋取私利，擅自设置、使用无线电台，干扰无线电通讯秩序，情节严重，其行为明显已构成犯罪。从本案来看，何谓本罪中法律规定的“情节严重”，法院可以从被告人发送的广告条数，以及获利数额，进行综合认定。作为单位来说，要防范本罪，则要谨记设置、使用无线电台前，务必经过相关部门批准。否则，极有可能引发本罪的刑事风险。

提起民事诉讼不能“无中生有”

虚假诉讼罪是否成立，如判决所言：“重点是其中‘诉’的虚假性，刑法惩治的对象是行为人行使虚假诉权的行为，即原本不存在民事法律关系和民事纠纷，而行为人予以虚构并提起民事诉讼的‘无中生有’行为。‘捏造’是指无中生有、凭空虚构，完全没有依据、仅靠自己的主观想象臆造事物，使民事法律关系从无到有。如果行为人与他人之间确实存在真实的民事法律关系和民事纠纷，则其依法享有诉权，即使其篡改部分案件事实，也不能认定为虚假诉讼罪。”诉是否虚假，是认定虚假诉讼罪是否成立的关键要点。

受托开发软件时，更应当进行论证

本案各被告人之所以触犯本案，与他们的法律意识淡薄具有较大的关系。本罪在软件企业属于高发罪名。企业在开发或销售软件程序时，应当提前对于该软件的性质进行合法性论证。尤其是在受托开发软件时，更应当进行论证。如果软件程序涉及到可能会侵入或控制其他人计算机信息系统，应当拒绝承接该业务。软件开发或销售企业，应当设置专门审核岗位，在软件程序提供给他人前，应当由该岗位人员进行审批后，方可交付给他人。

单位资金不能个人决定、独自使用

作为单位的职工来说，要避免发生挪用资金罪的刑事风险，在使用单位每一笔奖金时，应当经过单位规定的法定程序，避免独自决定，独自进行使用。不无故图利，更不应贪利，让单位财物与自身财物界限清楚明白。只有这样，才能远离刑事风险。

擅自买卖客户信息，不可取！

向他人出售或提供公民个人信息，是法律明确禁止的行为。从本案来看，本案被告人为招生需要，向他人购买公民个人信息，明显是违反法律规定的。作为企业的经营者，要进行广告推广，禁止通过购买、窃取等方式获得公民个人信息。当然，在提供服务过程中，经过公民个人同意后，自行获取的公民信息，只要未对外进行出售或提供，则不受法律禁止。

能扣押货款，抵充单位对自己的欠款吗？判例来了

作为职务侵占案，其中一个重要的构成要件要素为行为人得具有非法占有的故意。否则，犯罪难以成立。虽然构不上刑事犯罪，单位在此情况下，完全可以通过民事诉讼的方式向职工追讨被职工占有的款项。作为职工来说，通过这种方式维护自己的合法权益，亦是不可取的。因为，这种方式极容易让自己面临刑事风险。相反，通过诉讼的方式维护自己的合法权益，应当更加安全可靠。

从事进出口检验、检疫不能图省事，更不能逃避商检

从本案来看，被告人的逃避商检的行为比较明显，其行为完全符合本罪的构成要件。从事进出口业务的公司，对于本罪来说，是高发风险的罪名。在从事进出口业务时，一定要按法律、法规的要求进行检验、检疫，不能图省事，更不能故意为其他非法目的而逃避商检。只有依法依规，业务平安，才能谈得上业务发展。

以殴打、限制人身自由等方法强迫他人劳动，陆某等四人被判刑

本罪对于一些劳动密集性企业来说，是可能存在一定刑事风险的罪名。从本案来看，各被告人采取暴力或威胁的方式，强迫残疾人进行劳动，其行为于法律而不容。作为企业来说，组织职工进行生产劳动，进行适当的管理是无可厚非的，但不得以侵害人身权的方式强迫他人劳动。对于不愿意提供劳动的职工，可以通过协商，变更或解除劳动合同以解决争议，切不可以暴力的方式来解决争议。

中介出具报告时，不能凭人情、凭感觉

本罪属于过失犯罪。对于会计师、律师等中介机构来说，属于高发风险的罪名。从本案来看，按专业标准，被告人在出具报告时，并未尽到其审慎要求，导致报告没有提及应该提及的事宜。作为中介机构，要想防范该罪的刑事风险，应当严格按职业标准进行执业，不能凭人情、凭感觉。否则，最后不但会影响自己的职业声誉，甚至可能会遭受刑事处罚。

土地使用权流转：窃不可私自流转，私自转让

从本案来看，法院依据现有证据，认定本案证据不足，并将存疑利益归属于当事人，法院的判决是完全正确的。准确地说，本案当事人转让的应当是合同权利，而不是土地使用权。作为当事人来说，如果其采取三方协议的形式，变更合同的权利义务，或许其可能会避免该刑事风险。因此，在涉及土地使用权转让时，应当符合《土地管理法》的相关规定，依法取得相关机关的批准，并经过合法的程序，只有这样，才能尽可能的规避此罪的刑事风险。

注意！自己的签名章不能随意由他人使用

作为相关中介机构，对于自己出具的专业意见文件，一定要进行认真审核，本着公认的职业标准出具相关意见，尤其注意不能将自己的签名章随意由他人进行使用，否则，极有可能招致刑事风险。